Wat heeft het gekost
PGR10 | Realisatie 2023 | Begroting 2024 primitief | Begroting 2024 bijgesteld | Realisatie 2024 | Afwijking |
|---|
Lasten | 5.303 | 5.379 | 5.564 | 6.568 | 1.004 |
Baten | -443 | -43 | -43 | -207 | -164 |
Saldo | 4.860 | 5.336 | 5.520 | 6.361 | 840 |
Het programma Bestuur en concern heeft per saldo een nadelige afwijking van € 840.000 Dit komt door € 1.004.000 hogere lasten en € 164.000 hogere baten. De belangrijkste verschillen worden hieronder toegelicht.
Afwijkingen beleidsveld Bestuur en concern
BV101 Bestuur & concern | Lasten | Baten |
|---|
Voorziening pensioenen (ex-)bestuurders |
Voor de pensioenverplichting van (ex-) bestuurders is een voorziening opgebouwd. Deze voorziening muteert op basis van een actuariële waardeberekening van ProAmbt. De rekenrente is gedaald ten opzichte van vorig jaar en de pensioenen zijn geindexeerd, waardoor er een dotatie heeft plaats gevonden. Dit heeft hogere lasten tot gevolg gehad. | 896 | |
Voorziening wachtgelden bestuurders |
Er is in 2024 een lagere onttrekking gedaan uit de voorziening wachtgelden bestuurders. Reden hiervoor is dat de uitkering van een oud wethouder is gestopt. De nieuw berekende waarde van de voorziening valt daarom lager uit. | | -153 |
Diverse |
Afwijkingen individueel lager dan € 100.000 | 108 | -11 |
| 1.004 | -164 |
Reserves
Dit programma heeft geen reserves.
Voorzieningen
Voorziening wachtgelden bestuurders
In 2024 is € 219.449 onttrokken aan de voorziening in verband met wachtgeldvergoedingen, daarnaast is er ook € 153.179 vrijgevallen uit de voorziening. Op dit moment zijn er 3 voormalig wethouders waarvoor de verplichtingen zijn opgenomen in de voorziening. Het saldo van de voorziening is per 31-12-2024 € 151.321.
Voorziening pensioenen (ex-)bestuurders
In 2024 is € 111.967 onttrokken aan de voorziening in verband met pensioenverplichtingen. In 2024 is toegevoegd aan de voorziening € 1.039.595. Het saldo van de voorziening is per 31-12-2024 € 4.939.185.
Investeringen
Er zijn geen afwijkingen te melden op de investeringen van dit programma.
